header ankb

   
   

bank podrazdel

bankomats addr

 

partners

   

2008 г.

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ПО ГОДОВОМУ ОТЧЕТУ БРАТСКОГО АКЦИОНЕРНОГО НАРОДНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО)
ПО ИТОГАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА 2008 ГОД

Аудит годового отчета Братского Акционерного Народного коммерческого Банка (Открытое акционерное общество) (далее - "Братский АНКБ" ОАО) за 2008 год проведен ЗАО БДО Юникон в соответствии с договором от 06.10.2008 № Ю-0106-0996-08, заключенным на основании решения общего собрания акционеров "Братский АНКБ" ОАО об утверждении ЗАО БДО Юникон официальным аудитором (протокол от 05.06.2008 № 2).

Краткие сведения об аудиторе - ЗАО БДО Юникон

ЗАО БДО Юникон зарегистрировано Инспекцией Министерства РФ по налогам и сборам № 26 по Южному административному округу г. Москвы.

Свидетельство серия 77 № 006870804 о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц от 29.01.2003 за основным государственным регистрационным номером 1037739271701.

Свидетельство серия 77 № 006871546 о государственной регистрации изменений, вносимых
в учредительные документы юридического лица, от 17.09.2003 за государственным регистрационным номером 2037726023498, выдано Инспекцией Министерства РФ
по налогам и сборам № 26 Южному административному округу г. Москвы.

Место нахождения: 117587, г. Москва, Варшавское шоссе, дом 125, строение 1, секция 11

Телефон: (495) 797 5665

Тел./факс: (495) 797 5660

E-mail: Этот адрес электронной почты защищен от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.

Web: www.bdo.ru

Генеральный директор - Дубинский Андрей Юрьевич.

ЗАО БДО Юникон имеет лицензию от 25.06.2002 № Е 000547 на осуществление аудиторской деятельности, выданную Министерством финансов РФ, действительную до 25.06.2012.

ЗАО БДО Юникон - независимая национальная аудиторская компания, входящая в состав международной сети BDO.

ЗАО БДО Юникон является корпоративным членом профессионального аудиторского объединения Некоммерческое партнерство "Институт Профессиональных бухгалтеров
и аудиторов России" (Сертификат серия Д № 01866/00, действителен до 31.12.2009), аккредитованного при Министерстве финансов РФ в соответствии с приказом от 29.12.2006 № 574 (Свидетельство № 8 об аккредитации профессионального аудиторского объединения при Министерстве финансов РФ).

Аудиторское заключение уполномочен подписывать Партнер Тарадов Денис Александрович на основании доверенности от 01.01.2009 № 13-01/2009-Ю.

Аудитор Сорина Светлана Борисовна возглавляла аудиторскую проверку
"Братского АНКБ" ОАО.

Краткие сведения об аудируемом лице - Братском Акционерном Народном коммерческом Банке (Открытое акционерное общество)

Полное наименование кредитной организации - Братский Акционерный Народный коммерческий Банк (Открытое акционерное общество).

Сокращенное наименование кредитной организации - "Братский АНКБ" ОАО.

"Братский АНКБ" ОАО внесено в Единый государственный реестр юридических лиц, свидетельство УМНС России по Иркутской области и Усть-Ордынскому Бурятскому автономному округу от 06.08.2002 серия 38 № 0133423, основной государственный регистрационный номер "Братский АНКБ" ОАО - 1023800000069.

Свою деятельность "Братский АНКБ" ОАО осуществляет на основании устава Братского Акционерного Народного коммерческого Банка (Открытое акционерное общество), утвержденного решением общего собрания акционеров (протокол от 10.06.2005 №1),
с изменениями и дополнениями. Устав согласован с Центральным банком РФ 04.08.2005.

"Братский АНКБ" ОАО осуществляло свою деятельность в 2008 году на основании следующих лицензий:

· лицензия Центрального банка РФ от 23.12.2002 № 1144 на осуществление банковских операций со средствами юридических лиц в рублях и иностранной валюте;

· лицензия Центрального банка РФ от 23.12.2002 № 1144 на осуществление банковских операций со средствами физических лиц в рублях и иностранной валюте;

· лицензия Центрального банка РФ от 02.11.2006 № 1144 на осуществление банковских операций с драгоценными металлами.

Место нахождения "Братский АНКБ" ОАО: 665717, г. Братск, ул. Комсомольская, д. 43.

"Братский АНКБ" ОАО имеет 2 филиала и 1 представительство.

1. Мы провели аудит прилагаемого годового отчета "Братский АНКБ" ОАО за 2008 год на 29 листах в следующем составе:

· Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 01.01.2009, на 1 листе;

· Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма) за 2008 год, на 1 листе;

· Отчет о движении денежных средств (публикуемая форма) за 2008 год, на 2 листах;

· Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма) по состоянию на 01.01.2009 на 1 листе;

· Сведения об обязательных нормативах (публикуемая форма) по состоянию
на 01.01.2009, на 1 листе;

· Пояснительная записка, на 23 листах.

2. Годовой отчет подготовлен руководством "Братский АНКБ" ОАО в соответствии
с нормами, установленными Федеральным законом от 21.11.1996 № 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" (в редакции последующих изменений и дополнений), Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 26.03.2007 № 302-П
(в редакции последующих изменений и дополнений), Указанием Центрального банка РФ от 08.10.2008 № 2089-У "О порядке составления кредитными организациями годового отчета", Указанием Центрального банка РФ от 16.01.2004 № 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции последующих изменений
и дополнений) и другими нормативными актами РФ, регулирующими порядок ведения бухгалтерского учета и составления годового отчета.

Ответственность за организацию бухгалтерского учета, соблюдение законодательства РФ при выполнении банковских и хозяйственных операций несет руководитель
"Братский АНКБ" ОАО - Баландин Феликс Витальевич.

Ответственность за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление полной и достоверной отчетности несет главный бухгалтер "Братский АНКБ" ОАО - Дубнова Ольга Рудольфовна.

Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях представленного годового отчета на основе проведенного аудита. Обязанностью аудитора также является представление в заключении сведений о выполнении кредитной организацией обязательных нормативов, установленных Центральным банком РФ, состоянии внутреннего контроля и качестве управления кредитной организацией.

Целью работы не являлось выражение мнения о полном соответствии деятельности
"Братский АНКБ" ОАО законодательству РФ, оценке эффективности ведения дел руководством.

Наше мнение не может быть рассмотрено пользователем отчетности как выражение уверенности в непрерывности деятельности "Братский АНКБ" ОАО в будущем.

3. Мы провели аудит в соответствии с:

· Федеральным законом от 07.08.2001 № 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности"
(в редакции последующих изменений и дополнений);

· Федеральным законом от 30.12.2008 № 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности";

· Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в редакции последующих изменений и дополнений);

· Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными постановлением Правительства РФ от 23.09.2002 № 696 (в редакции последующих изменений и дополнений);

· внутренними правилами (стандартами) аккредитованного профессионального аудиторского объединения;

· другими нормативными актами, регулирующими аудиторскую деятельность, а также внутрифирменными стандартами и методиками аудита.

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что годовой отчет не содержит существенных искажений.

Аудит проводился на выборочной основе и включал изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели годового отчета и раскрытие в них информации о финансовой деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке годового отчета, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством "Братский АНКБ" ОАО,
а также оценку представления годового отчета.

Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности данного годового отчета.

4. По состоянию на 01.01.2009 установленные Инструкцией Центрального банка РФ от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков" (в редакции последующих изменений и дополнений) значения обязательных нормативов деятельности "Братский АНКБ" ОАО соблюдались.

Нами не обнаружены факты, свидетельствующие о несоответствии качества управления и состояния внутреннего контроля "Братский АНКБ" ОАО характеру и объему осуществляемых им операций.

5. По нашему мнению, годовой отчет отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение "Братский АНКБ" ОАО по состоянию
на 01.01.2009 и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период
с 01.01.2008 по 31.12.2008 включительно.

6. Не изменяя нашего мнения о достоверности годового отчета, мы обращаем внимание
на следующее.

По состоянию на 01.01.2009 данные на соответствующую отчетную дату прошлого года Бухгалтерского баланса (публикуемая форма), данные за соответствующий период прошлого года Отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма), данные на начало отчетного периода Отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов
на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма) были пересчитаны в связи с требованиями Указания Центрального банка РФ от 16.01.2004 № 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции последующих изменений и дополнений).

В Отчете о движении денежных средств (публикуемая форма) за 2008 год не приведены данные о денежных потоках за предыдущий отчетный период.

04.05.2009

Партнер

 

Д.А. Тарадов

   

квалификационный аттестат № К 024056
на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита, выдан в соответствии с приказом Министерства финансов РФ от 26.07.2005 № 198 на неограниченный срок

Аудитор

 

С.Б. Сорина

   

квалификационный аттестат № К 010060
на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита, выдан в соответствии с приказом Министерства финансов РФ от 30.12.2003
№ 448 на неограниченный срок

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА)

НА 1  ОКТЯБРЯ 2008 ГОДА

       (тыс. руб.)

№ п/п

Наименование статей

Данные на отчетную дату

Данные на соответствую-щую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

I

АКТИВЫ

   

1

Денежные средства

74 595

37 797

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

216 624

149 350

2.1

Обязательные резервы

6 995

21 327

3

Средства в кредитных организациях

41 621

33 429

4

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

5

Чистая ссудная задолженность

924 954

940 172

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

7 550

7 550

6.1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

0

0

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

0

44

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

38 417

30 162

9

Прочие активы

34 688

29 713

10

Всего активов

1 338 449

1 228 217

II

ПАССИВЫ

   

11

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

0

0

12

Средства кредитных организаций

3 796

6 029

13

Средства клиентов (некредитных организаций)

1 072 331

967 782

13.1

Вклады физических лиц

472 156

376 884

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

15

Выпущенные долговые обязательства

0

4 390

16

Прочие обязательства

6 808

4 840

17

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон

2 293

729

18

Всего обязательств

1 085 228

983 770

III

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

   

19

Средства акционеров (участников)

159 850

159 850

19.1

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

159 850

159 850

19.2

Зарегистрированные привилегированные акции

0

0

19.3

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0

0

20

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

21

Эмиссионный доход

13 050

13 050

22

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

0

0

23

Переоценка основных средств

2 867

2 905

24

Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)

73 834

63 658

25

Прибыль (убыток) за отчетный период

3 620

4 984

26

Всего источников собственных средств

253 221

244 447

27

Всего пассивов

1 338 449

1 228 217

IV

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

   

28

Безотзывные обязательства кредитной организации

50 458

87 839

29

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

115 179

16 655

 

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА)

ЗА  9 МЕСЯЦЕВ 2008 ГОДА

          (тыс. руб.)

№ п/п

Наименование статей

Данные за отчетный период

Данные за соответствую-щий период прошлого года

1

2

3

4

 1

Процентные доходы, всего, в том числе:

106 006

101 039

1.1

От размещения средств в кредитных организациях

4 117

3 644

1.2

От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

101 889

97 393

1.3

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

0

1.4

От вложений в ценные бумаги

0

2

Процентные расходы, всего, в том числе:

54 841

51 670

2.1

По привлеченным средствам кредитных организаций

181

298

2.2

По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

54 552

48 565

2.3

По выпущенным долговым обязательствам

108

2 807

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

51 165

49 369

4

Изменения резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:

2 545

-1 821

4.1

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

7

0

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

53 710

47 548

6

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

7

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

0

0

8

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

313

0

9

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

9 313

9 169

10

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

-774

-174

11

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

0

0

12

Комиссионные доходы

55 208

33 646

13

Комиссионные расходы

4 968

1 345

14

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

0

0

15

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

0

0

16

Изменение резерва по прочим потерям

-1 323

-905

17

Прочие операционные доходы

15 862

9 927

18

Чистые доходы (расходы)

127 341

97 866

19

Операционные расходы

115 464

82 695

20

Прибыль до налогообложения

11 877

15 171

21

Начисленные (уплаченные) налоги

7 106

7 687

22

Прибыль (убыток) за отчетный период

4 771

7 484

 

ОТЧЕТ

ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ

НА 1 ОКТЯБРЯ 2008 ГОДА

№ п/п

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

1

Собственные средства (капитал), тыс. руб.

253 045

244 424

2

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент

21,7

23,8

3

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент

10,0

10,0

4

Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

14 289

15 253

5

Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

14 289

15 253

6

Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.

3 744

1 717

7

Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.

3 744

1 717

 

И.о. Председателя Правления

"Братского АНКБ" ОАО

  Д.Н. Горелов
     

Главный бухгалтер 

"Братского АНКБ" ОАО 

  О.Р. Дубнова

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА)

НА 1  ИЮЛЯ 2008 ГОДА

       (тыс. руб.)

№ п/п

Наименование статей

Данные на отчетную дату

Данные на соответствую-щую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

I

АКТИВЫ

   

1

Денежные средства

82 844

44 405

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

156 118

222 363

2.1

Обязательные резервы

19 541

19 600

3

Средства в кредитных организациях

40 114

33 529

4

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

5

Чистая ссудная задолженность

965 713

1 012 963

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

7 550

7 550

6.1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

0

0

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

0

45

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

37 214

30  430

9

Прочие активы

23 473

27 842

10

Всего активов

1 313 026

1 379 127

II

ПАССИВЫ

   

11

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

0

0

12

Средства кредитных организаций

51  659

11 162

13

Средства клиентов (некредитных организаций)

999 555

1 054 316

13.1

Вклады физических лиц

426 948

384 120

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

15

Выпущенные долговые обязательства

0

66 174

16

Прочие обязательства

10 045

7 986

17

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон

1 926

568

18

Всего обязательств

1 063 185

1 140 206

III

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

   

19

Средства акционеров (участников)

159 850

159 850

19.1

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

159 850

159 850

19.2

Зарегистрированные привилегированные акции

0

0

19.3

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0

0

20

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

21

Эмиссионный доход

13 050

13 050

22

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

0

0

23

Переоценка основных средств

2 867

2 905

24

Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)

73 834

57 776

25

Прибыль (убыток) за отчетный период

240

5 340

26

Всего источников собственных средств

249 841

238 921

27

Всего пассивов

1 313 026

1 379 127

IV

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

   

28

Безотзывные обязательства кредитной организации

52 921

73 616

29

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

97 137

16 649

 

 

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА)

ЗА  I ПОЛУГОДИЕ 2008 ГОДА

         (тыс. руб.)

№ п/п

Наименование статей

Данные за отчетный период

Данные за соответствую-щий период прошлого года

1

2

3

4

 1

Процентные доходы, всего, в том числе:

67 754

65 522

1.1

От размещения средств в кредитных организациях

2 549

2  431

1.2

От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

65 205

63 089

1.3

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

0

1.4

От вложений в ценные бумаги

0

2

Процентные расходы, всего, в том числе:

34 727

33 843

2.1

По привлеченным средствам кредитных организаций

72

128

2.2

По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

34 547

33 575

2.3

По выпущенным долговым обязательствам

108

140

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

33 027

31 679

4

Изменения резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:

2 001

-440

4.1

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

10

0

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

35 028

31 239

6

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

7

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

0

0

8

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

313

0

9

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

5 254

6 049

10

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

-390

-48

11

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

0

0

12

Комиссионные доходы

35 378

21 479

13

Комиссионные расходы

3 251

772

14

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

0

1

15

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

0

-47

16

Изменение резерва по прочим потерям

-974

-621

17

Прочие операционные доходы

10 323

4 514

18

Чистые доходы (расходы)

81 681

61 794

19

Операционные расходы

75 751

51 795

20

Прибыль до налогообложения

5 930

9 999

21

Начисленные (уплаченные) налоги

4 539

4 659

22

Прибыль (убыток) за отчетный период

1 391

5 340

 

ОТЧЕТ

ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ

НА 1 ИЮЛЯ 2008 ГОДА

№ п/п

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

Данные на соответствую-щую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

1

Собственные средства (капитал), тыс. руб.

249 771

243 094

2

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент

21,1

21,5

3

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент

10,0

10,0

4

Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

14 994

13 763

5

Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

14 994

13 763

6

Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.

3 254

1 589

7

Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.

3 254

1 589

 И. о. Председателя Правления                                                                                            Д. Н. Горелов
 "Братского АНКБ" ОАО

 Главный бухгалтер                                                                                                               О. Р. Дубнова
"Братского АНКБ" ОАО
 

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА)

НА 1  АПРЕЛЯ 2008 ГОДА

       (тыс. руб.)

№ п/п

Наименование статей

Данные на отчетную дату

Данные на соответствую-щую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

I

АКТИВЫ

   

1

Денежные средства

66 497

43 684

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

111 329

122 310

2.1

Обязательные резервы

17 516

16 086

3

Средства в кредитных организациях

56 644

53 629

4

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

5

Чистая ссудная задолженность

931 458

969 030

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

7 550

7 550

6.1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

0

0

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

0

93

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

34 217

29 867

9

Прочие активы

22 181

65 982

10

Всего активов

1 229 876

1 292 145

II

ПАССИВЫ

   

11

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

0

0

12

Средства кредитных организаций

12 038

33 438

13

Средства клиентов (некредитных организаций)

954 095

952 514

13.1

Вклады физических лиц

417 424

331 260

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

15

Выпущенные долговые обязательства

0

63 060

16

Прочие обязательства

10 592

2 511

17

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон

413

1 355

18

Всего обязательств

977 138

1 052 878

III

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

   

19

Средства акционеров (участников)

159 850

159 850

19.1

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

159 850

159 850

19.2

Зарегистрированные привилегированные акции

0

0

19.3

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0

0

20

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

21

Эмиссионный доход

13 050

13 050

22

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

0

0

23

Переоценка основных средств

2 867

2 905

24

Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)

76 136

63 711

25

Прибыль (убыток) за отчетный период

835

-249

26

Всего источников собственных средств

252 738

239 267

27

Всего пассивов

1 229 876

1 292 145

IV

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

   

28

Безотзывные обязательства кредитной организации

47 799

88 418

29

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

106 611

15 182

 

 

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА)

ЗА  I КВАРТАЛ 2008 ГОДА

          (тыс. руб.)

№ п/п

Наименование статей

Данные за отчетный период

Данные за соответствую-щий период прошлого года

1

2

3

4

 1

Процентные доходы, всего, в том числе:

32 745 

    32 439

1.1

От размещения средств в кредитных организациях

420

945

1.2

От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

32 325

31 494

1.3

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

0

1.4

От вложений в ценные бумаги

0

0

Процентные расходы, всего, в том числе:

16 461

17 290

2.1

По привлеченным средствам кредитных организаций

47

44

2.2

По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

16 306

17 154

2.3

По выпущенным долговым обязательствам

108

92

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

16 284

15 149

4

Изменения резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:

381

1 505

4.1

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

5

0

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

16 665

16 654

6

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

7

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

0

0

8

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

183

0

9

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

2 552

2 082

10

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

- 299

- 45

11

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

0

0

12

Комиссионные доходы

16 160

9 078

13

Комиссионные расходы

1 563

380

14

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

0

0

15

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

0

0

16

Изменение резерва по прочим потерям

1 844

- 717

17

Прочие операционные доходы

6 145

2 282

18

Чистые доходы (расходы)

41 687

28 954

19

Операционные расходы

38 566

26 342

20

Прибыль до налогообложения

3 121

2 612

21

Начисленные (уплаченные) налоги

2 286

2 861

22

Прибыль (убыток) за отчетный период

835

- 249

 

ОТЧЕТ

ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ

НА 1 АПРЕЛЯ 2008 ГОДА

№ п/п

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

Данные на соответствую-щую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

1

Собственные средства (капитал), тыс. руб.

252 599

244 812

2

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент

22,6

21,1

3

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент

10

10

4

Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

15 393

11 893

5

Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

15 393

11 893

6

Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.

1 657

1 565

7

Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.

1 657

1 565

 

И.о. Председателя Правления                                                                        Д.Н. Горелов

«Братского АНКБ» ОАО                 

 

И.о. Главного бухгалтера                                                                               О.Р. Дубнова

«Братского АНКБ» ОАО

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА)

НА 1  ЯНВАРЯ  2008 ГОДА

                                                                                                                                                                                 (тыс. руб.)

№ п/п

Наименование статей

Данные на отчетную дату

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

I

АКТИВЫ

   

1

Денежные средства

45 518

41 700

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

126 329

146 133

2.1

Обязательные резервы

12 435

14 764

3

Средства в кредитных организациях

15 842

37 812

4

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

0

0

5

Чистая ссудная задолженность

904 073

847 500

6

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

0

94

7

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

7 550

7 550

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

33 420

41 592

9

Требования по получению процентов

3 727

756

10

Прочие активы

16 944

11 654

11

Всего активов

1 153 403

1 134 791

II

ПАССИВЫ

   

12

Кредиты Центрального банка Российской Федерации

0

0

13

Средства кредитных организаций

37 705

9 088

14

Средства клиентов (некредитных организаций)

855 111

873 059

14.1

Вклады физических лиц

376 401

313 658

15

Выпущенные долговые обязательства

5 033

3 881

16

Обязательства по уплате процентов

1 536

1 289

17

Прочие обязательства

1 453

1 476

18

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон

1 242

767

19

Всего обязательств

902 080

889 560

III

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

   

20

Средства акционеров (участников)

159 850

159 850

20.1

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

159 850

159 850

20.2

Зарегистрированные привилегированные акции

0

0

20.3

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0

0

21

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0

0

22

Эмиссионный доход

13 050

13 050

23

Переоценка основных средств

2 905

2 905

24

Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)

388

912

25

Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)

64 617

58 391

26

Прибыль (убыток) за отчетный период

11 289

11 947

27

Всего источников собственных средств

251 323

245 231

28

Всего пассивов

1 153 403

1 134 791

IV

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

   

29

Безотзывные обязательства кредитной организации

62 015

85 558

30

Гарантии, выданные кредитной организацией

71 884

15 184

V

СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ

   
 

АКТИВНЫЕ СЧЕТА

   

1

Касса

0

0

2

Ценные бумаги в управлении

0

0

3

Драгоценные металлы

0

0

4

Кредиты предоставленные

0

0

5

Средства, использованные на другие цели

0

0

6

Расчеты по доверительному управлению

0

0

7

Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

0

0

8

Текущие счета

0

0

9

Расходы по доверительному управлению

0

0

10

Убыток по доверительному управлению

0

0

 

ПАССИВНЫЕ СЧЕТА

   

11

Капитал в управлении

0

0

12

Расчеты по доверительному управлению

0

0

13

Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам

0

0

14

Доходы по доверительному управлению

0

0

15

Прибыль по доверительному управлению

0

0

 

 

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА)

ЗА 2007 ГОД

                                                                                                                                                                                 (тыс. руб.)

№ п/п

Наименование статей

Данные за отчетный период

Данные за соответствующий период прошлого года

1

2

3

4

 

Проценты полученные и аналогичные доходы от:

   

1

Размещения средств в кредитных организациях

5 094

4 220

2

Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

133 281

124 671

3

Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

0

4

Ценных бумаг с фиксированным доходом

3

6

5

Других источников

220

150

6

Всего процентов полученных и аналогичных доходов

138 598

129 047

 

Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:

   

7

Привлеченным средствам кредитных организаций

345

2 064

8

Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

65 753

62 042

9

Выпущенным долговым обязательствам

2 961

2 147

10

Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов

69 059

66 253

11

Чистые процентные и аналогичные доходы

69 539

62 794

12

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

8

241

13

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

12 576

10 733

14

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами

-8

0

15

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

-66

-334

16

Комиссионные доходы

58 431

33 608

17

Комиссионные расходы

1 947

1 633

18

Чистые доходы от разовых операций

-2 331

110

19

Прочие чистые операционные доходы

750

6 174

20

Административно-управленческие расходы

108 417

88 422

21

Резервы на возможные потери

-5 028

- 2 852

22

Прибыль до налогообложения

23 507

20 419

23

Начисленные налоги (включая налог на прибыль)

9 718

8 472

24

Прибыль за отчетный период

13 789

11 947

 

ОТЧЕТ

ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ

НА 1 ЯНВАРЯ 2008 ГОДА

№ п/п

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

1

Собственные средства (капитал), тыс. руб.

251 301

245 293

2

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент

23,4

25,1

3

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент

10,0

10,0

4

Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

16 827

13 432

5

Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

16 827

13 432

6

Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.

2 449

815

7

Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.

2 449

815

 

И. о. Председателя Правления                                                                        Д.Н. Горелов

«Братского АНКБ» ОАО

И. о. Главного бухгалтера                                                                                О.Р. Дубнова

«Братского АНКБ» ОАО

   
  

 

© 2001-2017 Все права защищены
Нелицензированное использование
материалов данного сайта запрещено.

ГОЛОВНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
665717, г. Братск, ул. Комсомольская, дом 43
post@ankb.ru

Телефон: (3953) 41-63-64
Автосекретарь: (3953) 41-11-11
Факс: (3953) 41-65-82